Compliance corporativo: Cómo proteger y fortalecer a tu empresa

El compliance empresarial es el cumplimiento corporativo dentro de las empresas. Ha tomado cada vez más fuerza en México y en el mundo ya que se considera una pieza clave para la buena gestión empresarial.  

Esta práctica no sólo se trata solo de cumplir con las regulaciones estipuladas. También busca operar con integridad y asegurar la continuidad del negocio. En esta entrada te explicamos qué implicaciones tiene el compliance empresarial y por qué debería ser prioritario para las organizaciones.  

QUÉ ES EL COMPLIANCE EMPRESARIAL 

El compliance empresarial se refiere al cumplimiento normativo que deben seguir todo tipo de corporaciones. Entre los principales preceptos a seguir se encuentran el conjunto de políticas, procedimientos, prácticas y controles internos.  

La implementación de estos por parte de las empresas, aseguran el cumplimiento de leyes laborales, regulaciones, normas internas, códigos éticos, código de conducta y estándares internacionales.  

En general, los objetivos del compliance corporativo son prevenir, detectar y gestionar riesgos legales, financieros, operativos y reputacionales. En pocas palabras, el compliance ayuda a que las empresas identifiquen los riesgos y actúen correctamente.

COMPLIANCE EMPRESARIAL EN MÉXICO 

En México, el compliance ha adquirido mayor relevancia debido a cambios en el marco legal. También se ha incrementado gracias a la mayor expectativa de transparencia por parte de clientes, inversionistas y autoridades. Algunos de los elementos clave del compliance mexicano son los siguientes: 

1. Sistema de Responsabilidad Penal de las Personas Morales:a partir de 20216, gracias alNuevo Sistema Penal Acusatorio, las empresas pueden ser penalmente responsables por delitos cometidos por sus directivos o empleados. Por lo tanto, se ha comenzado a implementar un modelo de prevención de delitos en distintas organizaciones. Este puede atenuar o incluso eximir de responsabilidades. 
2. Ley Federal de Protección de Datos Personales (LFPDPPP):obliga a que las empresas protejan la información personal que manejan. Por ejemplo, nombres, direcciones o datos de contacto.  También se ven obligadas a aplicar medidas de seguridad y atender derechos ARCO, o sea derechos de Acceso, Rectificación, Cancelación y Oposición.  
3. Ley General de Responsabilidades Administrativas (LGRA):regula faltas administrativas graves como soborno, colusión o desvío de recursos.Un programa de integridad sólido puede mitigar sanciones. 
4. Regulaciones sectoriales:existen algunas industrias que, por los riesgos a los que se exponen, requieren de un sistema de compliance más robusto. Por ejemplo, la industria financiera, de salud, energética, de telecomunicaciones y transporte. 

IMPORTANCIA DEL COMPLIANCE CORPORATIVO 

El compliance en las empresas se ha vuelto indispensable. No sólo ayuda a que las empresas cumplan con las obligaciones legales o a identificar los riesgos. Debido a que existen distintos tipos de compliance, este impacta en diferentes aspectos en las empresas. A continuación, te explicamos por qué es tan relevante. 

• Prevenir delitos corporativos: en algunas empresas se han presentado casos de fraude, lavado de dinero, corrupción y acoso laboral. Contar con un programa de compliance corporativo previene de estos delitos además de que en caso de incurrir en ellos ya se tiene un proceso para actuar. 
• Proteger la reputación de la empresa: cuidar uno de los activos más valiosos de las corporaciones, como lo es la reputación, es de gran relevancia. Tener cultura de cumplimiento empresarial ayuda a que la reputación de la compañía se fortalezca. 
• Identificar y mitigar riesgos: antes de escalar a problemas legales o económicos, las políticas de compliance contribuyen a detectar cualquier riesgo antes de que ocurra. 
• Fortalecer la cultura organizacional  
• Fomentar la ética 
• Generar confianza con clientes, socios y autoridades. 

POR QUÉ LAS EMPRESAS DEBEN APLICARLO 

Empresas tanto grandes como pequeñas deberían implementar programas de compliance. No sólo para garantizar el cumplimiento normativo o por la prevención de riesgos laborales. A continuación, te hablaremos sobre las razones que más pueden impactar en las empresas.  

• Evitan sanciones, multas y responsabilidades legales. 
• Facilitan procesos regulatorios y auditorías. 
• Atraen inversionistas al estar interesados en negocios transparentes. 
• Mejoran la eficiencia interna con procesos estandarizados y la eliminación de malas prácticas. 
• Favorecen un ambiente laboral sano y seguro. 

BENEFICIOS DEL COMPLIANCE CORPORATIVO 

Un programa de cumplimiento efectivo ayuda a proteger el patrimonio de la empresa. Además, genera una ventaja competitiva y puede eximir de responsabilidad a la empresa o a algunos de sus miembros en caso de incumplimientos. Otros de los beneficios son: 

Reducción de riesgos empresariales: permite anticiparse a problemas de índole legal, fiscal y regulatorios. Por ejemplo, conocer cuáles son las fuentes de financiamiento o tener relación con empresas éticas.  

Protección de la reputación y patrimonio: cuida la imagen empresarial ante otras instituciones y evita daños que pueden irreversibles. 

Mejora de la cultura ética: los colaboradores realizan sus actividades bajo estrictos estándares de conducta. 

Ventaja competitiva: al implementar un plan de compliance, las empresas tienen mayores oportunidades de participar en licitaciones u obtener certificaciones.  

Confianza de stakeholders: inversionistas, clientes, proveedores y socios prefieren empresas transparentes.  

Procesos más eficientes: impulsa la documentación, estandarización y mejora continua. 

EJEMPLOS DE COMPLIANCE EMPRESARIAL EN MEXICO 

1. Programas de Integridad Anticorrupción obligados por la Ley General de Responsabilidades Administrativas: incluyen códigos que prohíben sobornos o comisiones indebidas, capacitaciones constantes sobre el tema y canales de denuncia internos.
2. Modelos de Prevención de Delitos:deben incluir protocolos para prevenir delitos, controles de acceso a recursos financieros, auditorías internas periódicas y un comité de cumplimiento que supervisa riesgos penales. 

3. Compliance en Protección de Datos Personales: avisos de privacidad actualizados, medidas de seguridad técnicas, procedimientos para atender derechos ARCO y clasificación y resguardo seguro de bases de datos. 

4. Compliance Laboral y de Cultura Organizacional: protocolos preventivos de acoso, políticas de igualdad y no discriminación y comités de ética para resolver conflictos. 
5. Compliance en prevención de lavado de dinero: aplica principalmente en industrias vulnerables como inmobiliaria, financiera, joyería, etc. Se puede conservar documentación relevante por 5 años e implementar manuales de prevención.   
6. Compliance fiscal y contable: actualización permanente a los cambios del SAT, controles para evitar facturación simulada, auditorías internas y políticas para pagos en efectivo y conciliación bancaria. 

7. Compliance Ambiental:  monitoreos y certificaciones ambientales, planes de manejo de residuos, controles sobre emisiones, programas internos de eficiencia energética y sustentabilidad. 

8. Compliance en Salud y Seguridad Ocupacional (NOMs) 

• • Cumplimiento de la NOM-030, NOM-017, NOM-019 y otras aplicables. 

• • Uso obligatorio de equipo de protección personal (EPP). 

• • Inspecciones internas de instalaciones y maquinaria. 

• • Capacitación continua en seguridad industrial. 

9. Compliance Financiero y de Gobierno Corporativo: políticas de conflicto de intereses y reportes anuales de transparencia. 

10. Complianceen Competencia Económica (COFECE):  políticas internas antimonopolio y revisión de contratos para evitar exclusividades indebidas.